各二級學院、各部門：

根據《中華人民共和國預算法》、《內蒙古自治區人民政府關于深化預算管理制度改革的實施意見》（內政發[2015]10號）、《內蒙古自治區人民政府關于實行中期財政規劃管理的實施意見》（內政發[2015]50號）以及《2020年自治區本級支出預算編制指南》等有關規定，結合我校實際，現就編制2020年部門預算有關事項通知如下：

一、指導思想

按照學校的工作部署，落實預算法和深化預算管理制度改革各項要求，提高預算編制科學性、規范性；堅持過緊日子思想，厲行節約；加大資金統籌力度，有效盤活存量，打破支出固化，優化支出結構，優先保障重點支出；深化預算改革，推進中期規劃管理，強化支出規劃約束，理順預算管理權責；切實做實項目庫，加強項目評審和績效目標管理，提高資金使用效益。

二、預算編制原則

（一）依法依規編制預算。

嚴格執行以預算法為核心的各項財經法律法規與規章制度，更好地發揮部門的預算編制和執行主體作用。各部門應根據學校事業發展及本部門年度工作需要，如實、準確編制預算，做到測算依據充分，內容完整，計算準確。進一步加強績效目標管理，提高預算績效目標編制的完整性、規范性、科學性。

（二）圍繞中心，保障重點。

部門預算編制遵循“保工資、保運轉、保重點”的原則，重點保障教學科研支出，壓縮行政運行支出、非重點、非剛性支出，優化支出結構，統籌安排基本支出和項目支出。

（三）嚴控一般性支出。

認真貫徹落實自治區黨委、政府厲行節約反對浪費和過緊日子有關要求，從嚴控制一般性支出，嚴格執行會議、培訓、差旅等經費管理辦法；繼續從嚴控制“三公”經費預算，進一步加強因公出國（境）、公務接待、公務用車等方面支出，大力壓縮公務活動、后勤、基建維修維護等運行費用。

（四）“誰主管、誰負責”的原則。

部門負責人對本部門預算的真實性、合理性和完整性負主要責任。各部門應當自覺維護預算的嚴肅性，預算經學校黨委會通過后剛性執行，預算沒有安排的項目無法支付。

三、預算編制范圍和內容

學校預算包括收入預算和支出預算。

（一）收入預算。

收入預算包括財政撥款收入、事業收入和其他收入。財務處根據財政廳相關文件精神及學校基礎數據編制學校收入預算。

（二）支出預算。

支出預算包括人員經費和公用經費。

1、人員經費：包括工資福利支出和對個人和家庭的補助支出。

人事處測算編報在職人員的基本工資、各類津貼補貼、績效工資、社會保障費、臨時工工資，離退休人員工資、遺屬生活費等經費預算。黨委學生工作部測算編報學生獎助學金預算。財務處測算編報住房公積金預算。

2、日常運行經費：各部門按核定的控制數填報預算支出明細。

3、專項經費：學校有關部門負責編制其職責范圍內的專項經費預算。

（1）教學專項由教務處匯總編制。

（2）科研專項由科技處匯總編制。

（3）人才專項由人事處匯總編制。

（4）黨建專項由黨委組織部匯總編制。

（5）學生管理專項由黨委學生工作部匯總編制。

（6）教師培訓、專業認證專項由教師發展與教學評估中心匯總編制。

（7）后勤保障、修繕專項由后勤管理處編制。

（8）三公經費專項由黨政辦公室匯總編制。

（9）圖書專項由圖書館匯總編制。

（10）其他專項由相關部門編制。

專項經費支出中一般不得列支日常運行經費中的費用項。

四、預算編制要求

（一）加強領導，高度重視部門預算編制工作。

各部門應高度重視，加強領導，精心組織，扎實做好預算編制的各項工作。同時結合預算年度工作任務提早謀劃，實事求是申報預算項目和數額，做到內容完整、數據真實。

（二）細化支出項目，提高預算編制準確性。

各部門在編制預算時要細化各項目的具體支出內容，每個預算項目需填報經濟分類科目預算，應提供預算項目的測算標準與測算依據，提高預算編制的準確性，確保剛性執行。

（三）加強績效管理，提高資金使用效益

加強專項支出績效管理，確保專項資金科學、合理、有效使用。預算申報時應做好項目預算科學論證工作，不僅要對其必要性、可行性進行書面分析，還要明確項目的詳細預算構成以及績效，切實提高資金使用效益。

五、預算報送時間及方式

請各部門于2019年11月29日前在“云杰財務平臺”中申報2020年部門預算，并打印預算匯總表、預算明細表，電子版發送至1243711637@qq.com郵箱，紙質版由部門負責人簽字、分管校領導審批后報送至財務處。

聯系人：董海燕

聯系電話：6585309

附件：專項經費預算績效目標表

                                                財務處

                                             2019年11月22日