根據(jù)學校內(nèi)部控制制度的相關要求，結(jié)合近期財務報銷審核中發(fā)現(xiàn)的問題，現(xiàn)對規(guī)范財務報銷流程的有關事項通知如下：

一、關于經(jīng)辦人與審核人的報銷規(guī)范

1.財務報銷一般流程。財務報銷時項目經(jīng)辦人與審核人不得為同一人。

2.科研經(jīng)費報銷流程。如果科研項目負責人直接經(jīng)辦財務報銷，需由學院或部門負責人審核；如果科研項目負責人審核報銷單，需由項目成員或委托其他人員辦理財務報銷事宜。

3.涉及低值易耗品或固定資產(chǎn)的財務報銷流程。低值易耗品和固定資產(chǎn)入庫驗收人員與審核人員不得為同一人。

如果財務報銷不符合上述流程，一律退回修改。

二、關于合同等文書的報銷規(guī)范

在財務報銷中合同、協(xié)議、審計報告、情況說明、驗收報告等文書資料，必須完整、規(guī)范填寫合同要件，包括合同時間、合同負責人簽字、學校公章或部門公章。合同要件填寫不規(guī)范的一律退回修改。

三、關于執(zhí)行《呼和浩特民族學院國內(nèi)公務接待管理規(guī)定》的配套措施

根據(jù)學校《呼和浩特民族學院國內(nèi)公務接待管理規(guī)定》（院發(fā)﹝2024﹞63號）的文件要求，對于需要學校安排用餐或提供交通工具的，按照規(guī)定標準收取相關費用，財務處已制作收款二維碼，并提供收據(jù)，收取費用納入基本戶統(tǒng)一結(jié)算，所收費用可用于相關支出，業(yè)務部門做好臺賬登記，財務處做好賬務處理，按月核對。

特此通知。

                                                                                                          財務處

                                                                                                       2025年1月17日