根據學校內部控制制度的相關要求，結合近期財務報銷審核中發現的問題，現對規范財務報銷流程的有關事項通知如下：
一、關于經辦人與審核人的報銷規范
1.財務報銷一般流程。財務報銷時項目經辦人與審核人不得為同一人。
2.科研經費報銷流程。如果科研項目負責人直接經辦財務報銷，需由學院或部門負責人審核；如果科研項目負責人審核報銷單，需由項目成員或委托其他人員辦理財務報銷事宜。
3.涉及低值易耗品或固定資產的財務報銷流程。低值易耗品和固定資產入庫驗收人員與審核人員不得為同一人。
如果財務報銷不符合上述流程，一律退回修改。
二、關于合同等文書的報銷規范
在財務報銷中合同、協議、審計報告、情況說明、驗收報告等文書資料，必須完整、規范填寫合同要件，包括合同時間、合同負責人簽字、學校公章或部門公章。合同要件填寫不規范的一律退回修改。
三、關于執行《呼和浩特民族學院國內公務接待管理規定》的配套措施
根據學校《呼和浩特民族學院國內公務接待管理規定》（院發﹝2024﹞63號）的文件要求，對于需要學校安排用餐或提供交通工具的，按照規定標準收取相關費用，財務處已制作收款二維碼，并提供收據，收取費用納入基本戶統一結算，所收費用可用于相關支出，業務部門做好臺賬登記，財務處做好賬務處理，按月核對。
特此通知。
財務處
2025年1月17日
